Regular Training PPh Badan
11-12 Desember 2023 Hotel santika Jakarta
Topik bahasan PPh Badan
- Pembahasan konsep perhitungan PPh badan dan angsuran pajak
- Membuat kertas kerja rekonsiliasi laporan keuangan komersial menjadi laporan keuangan fiskal
- Menghitung penyusutan aktiva tetap & kredit pajak secara fiskal
Pembahasan
Hari ke-1Sesi 1: Jam 09.00 – 12.00
Konsep penghitungan PPh Badan
- Penghasilan & biaya menurut pajak
- Penyusutan aktiva tetap (Mobil dinas, Handphone, Dll) dalam amortisasi Kompensasi kerugian
- Biaya penyisihan / cadangan: Kredit pajak
- Perubahan sesuai: UU 11/2020 dan UU 7/2021, jo Juklak PP55 Thn 2022 ttg perubahan kebijakan natura – objek PPh 21, PTKP, perubahan penyusutan, dividen dan pernak-pernik permasalahannya
Sesi 2: Jam 13.00 – 15.00 - Tarif PPh Badan 2022 – tetap 22%; PMK-3/PMK.03/2022 tentang Insentif Pajak Untuk Wajib Pajak Terdampak
Pandemi Corona Virus Disease 2019 dan PP-9/2022 ttg Perubahan Kedua Atas PP Nomor 51 Tahun 2008 Tentang PPh Atas Penghasilan Dari Usaha Jasa Konstruksi - Penyiapan work sheet penghitungan PPh Badan
- Pembuatan rekonsiliasi Lap keuangan fiskal
Hari ke-1Sesi 1: Jam 09.00 – 12.00
Konsep penghitungan PPh Badan
- Praktek pembuatan SPT dalam format file Ms excel sesuai PER-30/PJ./2017
- Praktek pembuatan SPT dalam e-SPT PPh badan versi 05022016
- Pengenalan Formulir SPT Tahunan
- Pengenalan e-SPT PPh badan & persiapan pembuatan file impor csv penyusutan &kredit pajak
Sesi 2: Jam 13.00 – 15.00
- Praktek aplikasi Microsoft excel convert ke csv siap impor ke eFORM PPh Badan.
- Trik-trik import csv eform sukses tanpa hambatan keuangan fiskal
Sesi 3 : Jam 15.00 – 16.00
Diskusi Interaktif
